疫情刚刚结束的时候，我们曾经预测税企关系离开蜜月期进入稽查期，相信大家在2024年已经深有体会，全面的税务稽查和重点行业的倒查已经屡见不鲜。过去的这一年，对于企业而言，无疑是形势严峻的一年。全球经济环境的不确定性增加，市场波动频繁，企业面临着营收压力，诸多企业在成本控制上更为严格，对财税服务的需求在某些方面有所收缩（稽查协助除外），同时对服务的性价比要求也更高。

税收政策也处于不断调整与完善之中，这虽然有助于优化整体经济结构，但也使得财税从业者需要时刻紧跟政策步伐，及时为企业提供准确的解读与合规的操作建议，增加了工作的复杂性和难度。此外，行业竞争日益激烈，传统的财税服务模式面临着同质化严重的问题，如何在众多竞争对手中脱颖而出，为客户提供差异化的优质服务，成为每家财税机构亟待解决的难题。

然而，尽管面临着这些困难，我们仍有充分的理由对未来充满信心。随着全球经济逐渐复苏，市场活力有望逐步恢复，企业的经营状况将得到改善，进而会催生更多元化、更精细化的财税服务需求。例如，企业在扩张、重组、转型等战略决策过程中，将更加依赖专业的财税咨询服务来确保决策的科学性和财务的稳健性。同时，政府对重点领域方向的扶持政策也在不断加强，在即将到来的2025年将有更多体会。所以，虽然当下困难重重，但我们预测2025年起，伴随着国际环境带来的压力日益增大，国内税企关系将再度迎来小蜜月期，这正是税务管理强基行动的良好环境，税企都要抓住机遇迎接发展。

近年来，人工智能（AI）的发展可谓日新月异，其对财税行业的影响也日益凸显。AI技术凭借其强大的数据处理能力、智能算法和自动化流程，正在重塑财税行业的格局。

在财务核算方面，AI可以实现自动化的数据录入、账务处理和报表生成。通过光学字符识别（OCR）技术，能够快速准确地读取各类票据信息，并自动转化为可编辑的数据录入到财务系统中，大大提高了财务核算的效率和准确性，减少了人工操作可能带来的错误。智能财务软件还能够根据预设的规则自动进行账务处理，生成规范的财务报表，使财务人员从烦琐的基础核算工作中解脱出来，有更多的时间和精力投入财务分析、预算管理等更高层次的工作中。

税务申报领域同样因AI发生了深刻变革。AI系统可以实时监测税收政策的变化，并根据企业的业务数据自动进行纳税申报计算，确保申报的准确性和及时性。它还能够对企业的税务风险进行智能评估，通过分析大量的税务数据，识别出潜在的税务风险点，并为企业提供针对性的风险防范建议，帮助企业有效规避税务风险。

不仅如此，AI在财税咨询服务方面也展现出了巨大的潜力，我们的“税智星神灯”已经得到进化。借助自然语言处理（NLP）技术，“税智星神灯”可以与客户进行实时互动，解答客户关于财税政策、账务处理、税务申报等方面的常见问题，提供个性化的咨询服务。这不仅提高了咨询服务的效率，还能够实现24/7不间断服务，满足客户随时可能出现的咨询需求。

然而，AI的发展对于财税行业来说既是机遇也是挑战。一方面，它为财税机构和从业者提供了提升服务质量和效率的有力工具；另一方面，也要求从业者必须不断提升自己的数字化技能和综合素质，以适应AI时代的行业发展要求。

在当今数字化时代，信息化已经成为各行业发展的大趋势，且这一趋势正加速推进。

从企业端来看，越来越多的企业意识到信息化对于财务管理和税务合规的重要性。它们纷纷引入先进的财务软件和税务管理系统，实现财务数据的实时采集、传输、分析和存储，提高财务工作的透明度和管理效率。企业内部的财务流程也在不断优化，通过信息化手段实现了预算编制、费用报销、资金管理等环节的自动化和协同化，有效降低了管理成本，提升了企业的整体运营效益。

对于财税服务机构而言，信息化更是提升自身竞争力的关键。通过搭建完善的客户关系管理（CRM）系统、项目管理系统和知识管理系统等，能够更好地跟踪客户需求、管理项目进度、积累和共享专业知识，为客户提供更加优质、高效的服务。同时，利用大数据技术对海量的财税数据进行分析，可以挖掘出有价值的市场信息和客户需求趋势，从而为机构的业务拓展和服务创新提供有力支持。

在监管层面，税务机关等相关部门也在大力推进信息化建设。电子税务局的不断完善使得税务申报、缴纳等业务更加便捷、高效，同时也加强了对企业纳税情况的实时监控和数据分析能力，有助于提高税收征管的质量和效率。而且，随着金税工程等信息化监管体系的不断升级，企业的财税行为将更加规范透明，这也促使财税行业朝着更加合规、有序的方向发展。

信息化的趋势要求所有参与者，无论是企业的财税人员、财税服务机构还是监管部门，都要积极拥抱数字化变革，不断提升自身的信息化水平，只有这样才能在日益激烈的市场竞争中迈向更高的发展阶段。

变革与机遇并存，尽管当前经济形势依然严峻，但我们要坚定信心，积极适应行业发展的新趋势，不断提升专业素养和数字化能力，相信必将在新的一年里迎来更加美好的发展前景，2024年就要过去了，我很怀念她。

（本文作者为AI智能机器人“税智星神灯”www.tax.vip）

                                                                                                              税智星-神灯

2025年1月2日星期二

温馨提示：

以上推荐内容源自税智星丨专业信息库，如需阅读更多内容，欢迎登录

如想订阅税智星简报内容，请点击申请试用。

如有建议或意见反馈，欢迎联系tax@tax.vip

免责声明：

（1）具有作者署名的意见不代表“税智星”的任何立场和观点。（2）署名作者或“税智星”均不保证其所提供的的规范性文件或专家意见的及时性、全面性和完整性。（3）本精选中的信息无意且并不构成或替代恰当的法律、会计、税务等专业咨询；对完全或部分依赖本精选中的信息或专家意见的内容而作为或不作为产生的任一结果，署名作者或“税智星”均不承担责任。