走出去企业税务风险排查及税收规划

【课程名称】走出去企业税务风险排查及税收规划

【课程时间】2025年6月21日

【课程地点】深圳南山伊敦酒店（广东省深圳市南山区蛇口龟山路8号）

【主讲老师】 赵国庆 博士

【课程费用】官方价格1280元/人 、成长学院注册会员优惠价980元 、VIP会员内部价格。

注意事项

1、按照报名先后顺序安排位置

2、报名后不退费，可作为下次课程费用

【报名联系】于老师 13671348849(微信同号) ，请添加微信获取《参会回执表》报名

【课程背景】 

 世界进入特朗普2.0“关税泡泡”时代，中国企业面临“不出海便出局”的抉择。中国企业加速海外投资布局，但也面临地缘政治博弈、各国税制差异、跨境重复征税、国际反避税监管等复杂挑战。境外常设机构认定、转让定价调整、税收协定适用等实务问题频发，叠加国内合规申报要求，企业亟需系统性税务风险管理能力。

本课程聚焦“走出去”企业全周期税务痛点，结合国际税收规则与典型案例，帮助学员掌握跨境投资架构设计、税收优惠利用及争议应对策略，提升合规筹划水平，实现全球税负优化与风险防控。

【课程收益】 

 1、掌握国际税制差异与税收协定应用，精准识别跨境投资重复征税、常设机构认定等核心风险点;

2、系统防范反避税风险，掌握BEPS行动计划、CRS合规及转让定价调整的应对策略，降低稽查争议;

3、优化全球税负结构，学习利用控股架构设计、税收优惠衔接及跨境资金流动筹划工具，实现合规降本;

4、提升争议解决能力，熟悉境外税务稽查应对、MAP协商程序及4、跨境维权路径，保障企业合法权益;

5、构建全周期税务管理体系，覆盖投资决策、运营架构到退出环节，助力企业安全高效“走出去”。

通过理论与实践结合，赋能企业实现税务风险可控、税负合理优化的全球化战略目标。

【课程大纲】

一、国际税收基础框架

1、国际税收基本原则

2、居民税收管辖权与来源地税收管辖权

3、避免双重征税机制

4、主要国际税收协定(0ECD范本、UN范本)

5、全球反避税趋势(BEPS行动计划、全球最低税)

二、企业走出去常见税务风险

1、投资架构设计风险

2、控股层级不合理导致的税务负担

3、中间控股公司选址不当

4、常设机构风险

5、业务活动构成常设机构的判定

6、数字经济的常设机构挑战

7、转让定价风险

8、受控外国企业风险

9、资本弱化风险

10、税收协定滥用风险

三、走出去税收优化策略

1、投资架构优化

2、区域总部选址考量

3、控股公司、融资公司、IP公司布局

4、融资结构设计

5、资本弱化规则下的最优债务权益比

6、供应链税收优化

7、生产、分销、采购功能布局

8、利润分配与转移定价策略

9、股息、利息、特许权使用费优惠税率

10、常设机构风险规避

11、境外税收抵免规划

四、重点国家/地区税务环境分析

1、东南亚国家税务特点

2、欧盟税收协调机制

3、美国税改影响

4、"一带一路"沿线国家特殊政策

五、综合案例研讨

1、制造业海外投资税务优化案例2、跨境电商税务架构案例

3、资源类企业海外运营税务管理案例

高新技术企业全球研发税务优化案例